Переход организации с ЕНВД на УСН и с УСН на ЕНВД
Добрый день.
Помогите пожалуйста разобраться в ситуации.
Мы -ООО. Часть деятельности (аренда) ведется по системе УСН, а часть (услуги проживания) - по системе ЕНВД. У нас горнолыжная база, поэтому на летний период (с 1 мая по 1 ноября) мы снимаемся с учета как плательщики ЕНВД, подаем в налоговую заявление по форме ЕНВД-3. И, если у нас появляются клиенты на проживание в летний период, то доход от услуги мы отражаем по системе УСН. Затем, с 1 ноября подаем в налоговую заявление по форме ЕНВД-1, и все услуги проживания отражаем, как доход по системе ЕНВД. Переживаю, правильно ли мы делаем. Пожалуйста, подскажите. Спасибо большое.
Помогите пожалуйста разобраться в ситуации.
Мы -ООО. Часть деятельности (аренда) ведется по системе УСН, а часть (услуги проживания) - по системе ЕНВД. У нас горнолыжная база, поэтому на летний период (с 1 мая по 1 ноября) мы снимаемся с учета как плательщики ЕНВД, подаем в налоговую заявление по форме ЕНВД-3. И, если у нас появляются клиенты на проживание в летний период, то доход от услуги мы отражаем по системе УСН. Затем, с 1 ноября подаем в налоговую заявление по форме ЕНВД-1, и все услуги проживания отражаем, как доход по системе ЕНВД. Переживаю, правильно ли мы делаем. Пожалуйста, подскажите. Спасибо большое.
Comments
-
Добрый день. Большое спасибо за подборку.... но я не нашла ответа на свой вопрос.... а для меня он крайне важен...
Если "форумчане" не могут ответить, возможно у Вас есть эксперты, которые могли бы мне помочь.
Была бы очень признательна Вам. -
Добрый день!Цитата: ... часть (услуги проживания) - по системе ЕНВД ...У нас горнолыжная база, поэтому на летний период (с 1 мая по 1 ноября) мы снимаемся с учета как плательщики ЕНВД, подаем в налоговую заявление по форме ЕНВД-3.Я правильно понимаю, что "снимаетесь" с учета по причине прекращения деятельности по ЕНВД. Так?
Тогда у меня вопрос: как Вы используете горнолыжную базу в период после прекращения ЕНВД? У Вас есть услуги по проживанию?
Уже не горнолыжникам, а кому-то другому? -
Цитата: "снимаетесь" с учета по причине прекращения деятельности по ЕНВД. Так?Тогда у меня вопрос: как Вы используете горнолыжную базу в период после прекращения ЕНВД? У Вас есть услуги по проживанию?Уже не горнолыжникам, а кому-то другому?Да, снимаемся с учета по причине прекращения деятельности - "проживание" клиентов. Но в августе пришлось оказать услуги проживания для клиентов, были выписаны БСО в счет оплаты за услуги (2-3 случая за лето)
-
У Вас следующий налоговый риск.
Налоговики могут посчитать, что подав заявление о прекращении деятельности по ЕНВД, Вы, на самом деле, эту деятельность не прекратили. Просто значительно снизились доходы.
А без прекращения деятельности уйти с ЕНВД можно только с начала нового года.
И начислят налог по ЕНВД до конца года.
Но может быть и не будут Вас так сильно проверять...
Успехов! -
Цитата: А без прекращения деятельности уйти с ЕНВД можно только с начала нового года.И начислят налог по ЕНВД до конца года.Мда... тоже думаю, что рискуем... сейчас уже не исправить... хотя я звонила в налоговую и мне по телефону объяснили, что доход от услуг проживания в этот период надо учесть как доход по УСН... но это объясняли "камеральщики" по УСН, а вот "ЕНВДэшники" - возможно отнесутся по-другому...
Большое Вам спасибо за ответ!
